关于通海县2014年地方财政预算执行情况和2015年地方财政

预算草案的报告

 

 

 

（2015年1月14日在通海县第十五届人民代表大会第三次会议上）

 

 

通海县财政局局长  耿双昌

 

 

二?一五年一月十四日

 

关于通海县2014年地方财政预算执行情况和2015年地方财政预算草案的报告

（2015年1月14日在通海县第十五届人民代表大会第三次会议上）

 

通海县财政局局长  耿双昌

 

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告通海县2014年地方财政预算执行情况和2015年地方财政预算草案，请予审查。

一、2014年地方财政预算执行情况

2014年，面对错综复杂的经济形势和十分繁重的改革任务，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，财政部门深入贯彻党的十八届三中、四中全会精神，围绕中共通海县委十一届四次全会和通海县十五届人大二次会议确定的目标任务，以服务大局、保障民生、促进和谐为中心，创新理财方法，优化支出结构，强化监督机制，加大向上争取力度，多方筹措资金，努力缓解收支矛盾，在推进全县经济社会发展的同时，确保了财政收支平稳运行。

    （一）地方财政收支预算执行情况

财政总收入完成76,768万元，比上年增7%，其中：上划中央、省、市收入完成26,598万元，比上年增7%；地方财政收入完成50,170万元，为调整预算数的100%，比上年增7%。地方财政支出完成143,512万元，为调整预算数的102%，比上年减5%。

1．一般公共预算收入完成44,050万元，为调整预算数的100%，比上年增6%。一般公共预算支出完成133,066万元，为调整预算数的102%，比上年减7%。

平衡情况：一般公共预算收入 44,050万元，上级补助收入94,936万元，上年结余102万元，调入资金2,000万元，债券转贷收入800万元，收入总计141,888万元。一般公共预算支出133,066万元，上解支出8,065万元，债券转贷还本支出677万元，支出总计141,808万元。收支相抵，年终结余80万元，其中：净结余80万元。

2．政府性基金预算收入完成6,120万元，为调整预算数的100%，比上年增14%。政府性基金预算支出完成10,446万元，为调整预算数的104%，比上年增25%。

平衡情况：政府性基金预算收入6,120万元，上级补助收入4,374万元，上年结余收入379万元，收入总计10,873万元。政府性基金预算支出10,446万元，上解支出66万元，调出资金45万元，支出总计10,557万元。收支相抵，年终滚存结余316万元，其中：结转下年支出316万元。

以上均为上报数，待省、市财政审核批复后还会有变化，届时再按有关规定报县人大常委会审查和批准。

（二）2014年主要工作措施

2014年，受经济整体下行、政策性减免税、固定资产投资滞后、信贷紧缩等因素影响，税收收入锐减，但刚性支出、建设资金不断加大，加之禽流感疫情防控突发性支出较大，在收支形势十分严峻的情况下，财政部门以开展党的群众路线教育实践活动为动力，统一思想，提高认识，明确责任，采取多种措施和办法，克难求进，扎实工作，努力完成全年工作目标任务。

1．明确责任，狠抓收入征管，确保目标实现

一是统一思想、坚定信心，牢固树立大局意识，危机意识，牢牢把握财税收入工作主动权，定期召开财税分析会，研究分析影响税收的经济因素、政策因素、征管因素等，采取切实有效的措施办法，完成了市政府下达我县一般公共预算收入增6％的目标任务。二是召开全县财税工作会，与收入组织部门签订《二○一四年度地方财政收入任务目标考核责任书》，层层分解目标任务。三是强化税收征管力度，完善纳税评估工作机制，依法治税，严格执法，保证税收收入质量。四是调整完善非税收入征管考核办法，充分调动执收单位积极性，定期分析，掌握动态，努力增加非税收入。

2．积极协调，努力争取上级资金支持

一是制订《通海县2014年度争取上级资金工作考核办法》，充分调动各级各部门抓项目、争资金、促发展的积极性，破解资金瓶颈制约，推动全县经济社会跨越发展，全年共争取上级补助资金100,110万元。二是认真研究上级各项转移支付政策，扎实做好全县基础预算数据采集汇总整理工作，实事求是反映我县困难，争取上级支持和政策倾斜。三是支持企业发展，抓项目论证，做好项目储备、推介工作，全年向上申报企业项目89个，争取到各类企业扶持发展资金4,991万元。

3．认真履行财政职责，切实加大保障和改善民生支出

面对严峻的财政收支形势，牢固树立过“紧日子”但不能“紧民生”的理念。一是履行好财政第一要务，确保了全县人员工资和享受财政补贴人员生活补助费按时足额发放，支出37,477万元，占地方财政支出的26%。二是运转经费保障到位，支出4,733万元，占地方财政支出的3%。三是优先保证教育、医疗卫生及计划生育、社会保障等支出，主要是：教育支出29,517万元，医疗卫生及计划生育支出19,309万元，社会保障和就业支出17,058万元。四是做好国家强农惠农政策的落实，全年农林水支出20,636万元，促进了农业发展，农民增收。五是完成农业综合开发土地治理项目2个，项目总投资1,172万元，治理面积8700亩；完成产业化经营项目2个，总投资273万元。六是全力确保社会稳定，政法经费保障到位，全年公共安全支出7,243万元，为综治维稳、平安法治建设提供了资金保障。七是认真落实财政补助政策，足额配套就业资金，促进就业工作，利用小额贷款贴息资金，对下岗失业人员、高校毕业生创业促就业进行贴息扶持，全年共补助1,385万元。八是兑现2013年成品油价格补贴976万元。

4.多方筹措资金，确保各项重点支出和按期归还政府性债务本息

在确保了工资发放、机构运转、民生支出、社会稳定的同时，多渠道筹措资金，努力保障全县重点支出。一是拨付高致病性禽流感疫情防控资金5,132万元，为疫情控制提供了资金保障。二是拨付企业发展专项资金4,559万元，主要用于对企业技术改造、科技创新、节能减排等各项政策补助和奖励，促进我县经济的持续健康发展。三是拨付教育校安工程、食堂建设及学前校舍改建专项资金4,993万元，义务教育营养改善计划补助资金1,867万元。四是拨付市政、交通基础设施建设、公路绿化亮化、旅游发展等工程资金2,238万元，城市垃圾清扫清运等支出1,192万元。有效改善了各项基础设施建设，提高了全县交通、绿化及城乡环境品位。五是拨付保障性住房建设及廉租住房补贴资金2,585万元。六是支持环境生态建设，拨付一污、二污建设资金及污水处理服务费1,031万元，杞麓湖保护治理资金2,102万元。七是拆临拆违资金支出729万元。八是按期归还政府性债务本息5,218万元，切实维护了政府信誉。

5．加强监管，保证财政性资金安全有效使用

以确保财政性资金规范安全有效为目标，继续加强财政监督和管理，着力抓好五项工作：一是从严控制“三公经费”，切实降低行政运行成本，确保“三公经费”支出比上年下降15%。二是切实增强预算约束，规范预算追加审批程序。三是建立健全事前审核、事中监控、事后绩效评价的动态监督机制，提高财政性资金使用效益。四是继续加强对重大项目资金、涉农资金、民生资金的监督检查，切实提高资金使用的规范性、安全性和有效性。五是深入开展贯彻执行中央八项规定，严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作。按要求组织了265个单位开展“小金库”自查，自查面达100%，重点抽查了12个单位，对查出的问题限期整改。

6．创新机制，积极深入推进各项财政改革工作

一是有序推进预算信息公开工作，全县150个预算单位在“云南省政府信息公开门户网站”对部门预算、部门决算、“三公经费”进行了公开。二是深化国库集中支付和公务卡结算改革，全年下达授权支付额度46,491万元，额度结余5,617万元；财政统一发放工资30,083万元；预算单位共办理公务卡4406张，全年公务卡结算报账3,853万元。三是规范政府采购行为，强化政府采购监督管理工作，建立运行高效职责明确的管理体制。四是认真做好“一事一议”财政奖补工作，全县批复实施“一事一议”财政奖补项目70个，其中：普惠制项目65个，美丽乡村项目5个，批复项目总投资2,796万元，财政奖补资金1,596万元。五是通过农民补贴信息网“一折通”发放财政直接补贴农民资金751万元。六是围绕“四个效益”，积极推进专项资金绩效管理工作，对2013年度农村最低生活保障、基层政权建设、水利建设等专项资金进行了绩效评价。七是推进厉行节约反对浪费，重新制订了《通海县行政事业单位工作人员差旅费及培训费等费用管理实施细则（试行）》和《通海县会议费管理办法（试行）》。

7．改进工作作风，努力提升财政管理水平

认真贯彻落实中央和省、市关于改进作风密切联系群众的各项规定，以开展党的群众路线教育实践活动为契机，坚持不懈抓好干部队伍建设，努力造就一支政治上靠得住、工作上有本事、作风上过得硬的财政干部队伍，着力改进完善工作制度和工作机制，积极推进财政工作规范化、科学化和精细化管理。以制度建设为基础，切实转变工作作风，加强法律法规和政策业务知识培训，宣传落实好各项政策。层层落实责任制，加强党风廉政建设教育，认真做好廉政风险防控工作，努力开创财政工作新局面。

各位代表，2014年全县财政工作取得的成绩来之不易，尤其是在复杂多变的形势下，我县公共财政预算收支目标基本完成，难能可贵。以上成绩的取得，是县委正确领导的结果，是人大和政协监督指导、大力支持的结果，是各部门密切配合、财税部门扎实工作共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，我县财政运行和管理工作中还面临：财力保障能力减弱，基本财力保障缺口逐年加大；新增支出预算较大，预算约束力亟待加强；政府性债务还本付息、欠拨上级专款、养老保险欠费等隐形债务较大，财政运行风险凸现；政策性减收增支因素影响较为明显，税收收入大幅减少，刚性支出大幅增加，财政收支难以平衡等困难和问题。在今后的工作中，我们将不断总结经验，努力克服困难，改革创新，科学谋划，着力加以解决。

二、2015年地方财政预算草案

指导思想：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻十八届三中、四中全会精神，进一步深化财政预算管理改革，调整优化支出结构，提高资金使用效益。以保工资、保运转、保民生为重点，逐步加大公共性服务领域投入，促进全县经济社会协调发展，努力构建和谐社会。

方法和原则：采取综合预算、零基预算为编制方法，以预算管理科学化、精细化为基础，实行定员定额管理。遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则。

根据上述指导思想、方法和原则，2015年地方财政收支预算安排建议如下：

（一）收入预算安排建议

2015年财政总收入预算82,879万元，同比增8%。地方财政收入预算52,678万元，同比增5%，其中：一般公共预算收入46,252万元，同比增5%；政府性基金预算收入6,426万元，同比增5%。

（二）支出预算安排建议

2015年地方财政支出预算152,780万元。其中：一般公共预算支出142,354万元，政府性基金预算支出10,426万元。

1．一般公共预算支出142,354万元

（1）基本支出74,599万元。其中：工资福利支出（人员工资性支出）47,500万元，商品和服务支出（保运转）2,557万元，对个人和家庭的补助支出24,542万元。

（2）项目支出67,755万元。其中：专项业务费690万元，专项会议费17万元，政府性债务还本付息3,008万元，与上级配套1,874万元，领导工作经费134万元，非税收入考核1,268万元，政法经费保障1,112万元，其他项目支出6,845万元，预备费2,000万元，特定用途的转移支付支出8,877万元，上级专款等专项项目支出41,930万元。

平衡情况：一般公共预算收入46,252万元，上级补助收入102,452万元（返还性收入2,460万元、一般性转移支付收入58,062万元、专项转移支付收入41,930万元），调入资金3,000万元，上年结余收入80万元，收入总计151,784万元。一般公共预算支出142,354万元，上解支出9,420万元，支出总计151,774万元。收支相抵，年终滚存结余10万元。

    2．政府性基金预算支出10,426万元。其中：专项业务费766万元，专项会议费59万元，与上级配套57万元，其他项目支出5,860万元，上级专款等专项项目支出3,684万元。

平衡情况：政府性基金预算收入6,426万元，上级补助收入3,684万元，上年结余收入316万元，收入总计10,426万元。政府性基金预算支出10,426万元。年末实现收支平衡。

3．其他需要说明的事项

    （1）财政专户预算支出安排601万元。其中：一中安排标准生均公用经费185万元，偿债经费46万元，基础设施建设经费76万元，合计307万元；二中安排标准生均公用经费125万元，基础设施建设经费40万元，设备购置经费10万元，零星修缮5万元，弥补办公经费5万元，合计185万元；三中安排标准生均公用经费80万元，基础设施建设经费29万元，合计109万元。

    （2）根据新《预算法》第五十四条规定，预算年度开始后，在本级人民代表大会批准前，财政可以安排下列支出：在职人员工资、民政抚恤救济支出、必要的运转经费、人大会议费、政协会议费、纪委全会会议费、自然灾害等突发事件处理等支出。

三、扎实工作，确保完成2015年工作目标任务

按照党的十八届三中、四中全会有关全面深化财税改革、依法治国的总体要求，以新《预算法》实施为契机，我们将以全面深化财税改革为主题，进一步改进预算管理制度、完善税收制度、建立事权和支出责任相适应的制度，以加快转变经济发展方式为主线，围绕县委的部署和本次会议确定的财税工作目标，着力做好生财、聚财、用财、理财文章，切实提高财政增收的可持续性、收支结构的合理性、管理行为的规范性和资金使用的有效性，保障重点，解决难点，着重抓好以下工作：

（一）全力推进经济发展方式转变，大力培育新的税收增长点

一是认真研究财税政策。把握中央和省投资重点，找准县域经济与国家政策的契合点，积极协调相关部门做好项目申报工作，为我县经济发展争取更多的项目和资金。二是加快推进产业结构调整。运用财政政策和资金“杠杆”，按照国家产业政策导向，加大新产业、新技术、新能源项目扶持力度，大力支持规模以上工业、现代服务业和农业产业化发展。三是支持园区发展壮大。落实招商引资政策，多渠道筹集资金，大力支持园区基础设施建设，更好地发挥园区承载项目、吸纳投资、增加税收的作用。

（二）加强收入征管，确保财政收入目标的实现

一是加强税收收入征管，依法治税，严格执法，保证税收收入质量，完善财税库银横向联网和综合协调机制，加强部门之间协调联系。二是加强稽查工作，提高税源监控水平，有针对性地对部分重点税源、重点项目、亏损企业开展稽查；对漏征漏管户、低税负、税负异常、申报计税收入偏低企业严格稽查。三是坚持“以评促管、以评促查、以评促收”的工作思路，强化纳税评估。四是继续深化“营改增”改革工作。五是推行非税收入征收管理信息系统，强化征管考核，加大国有资产（资源）有偿使用收入、土地出让金等收入的征收力度。

（三）强化财政支出管理，切实提高财政性资金使用效益

 一是强化财政支出管理。按照新《预算法》和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，进一步调整优化支出结构，压缩一般性开支，从严控制“三公经费”支出。二是加大民生保障力度。集中财力向农村、基层、城乡公共设施和社会事业倾斜，将解决群众最关心、最期盼的问题作为财政工作的出发点和落脚点。三是加强乡镇（街道）财政资金监管，促进资金及时足额拨付，保证资金安全运行，提高资金使用绩效。四是扎实开展监督检查。进一步深化财政监督，强化监督成果运用，切实规范财经秩序，龙其要加强对重大项目资金和民生资金的监督检查力度。

（四）深化财政改革，不断提升财政科学管理水平

一是贯彻执行新《预算法》，深化部门预算改革，增强政府预算编制的完整性和科学性。二是严格预算执行，加强支出管理，完善国库集中支付流程。三是建立和完善预算绩效管理体系，逐步推行评价结果应用、公示制度。四是做好预决算信息公开工作，接受社会各界监督。五是完善县对乡镇（街道）财政管理体制，调动乡镇（街道）发展地方经济，培植财源，增加地方财政收入的积极性。六是启动预算执行动态监控工作，防范和控制财政资金支付风险，保证财政资金安全规范和有效使用。七是推进机关事业单位职工养老保险制度等相关改革。八是规范政府性债务管理，切实防范和控制财政风险。

各位代表，2015年是全面贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神，深化财税体制改革的重要一年，也是实现“十二五”规划的收官之年，圆满完成2015年目标任务，对于深入推进各项改革、保持经济社会发展新常态具有重大意义。我们将在县委的正确领导下，自觉接受人大和政协的监督和指导，认真听取意见和建议，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，干在实处，走在前列，为通海更加美好的未来而努力奋斗。